РЕКОМЕНДАЦИИ
участников Международной конференции
"Финансово-кредитные механизмы поддержки малого предпринимательства"
Состояние финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства
С середины 1990-х годов темпы развития малого предпринимательства
в России замедлились, в большинстве регионов наблюдается снижение
численности субъектов малого предпринимательства. Вследствие этого
формирование среднего класса - класса предпринимателей, происходит
медленно, что сказывается на социально-экономическом положении
общества.
Успешное развитие малого бизнеса в значительной степени зависит
от обеспеченности предпринимателей финансовыми ресурсами как долгосрочного,
так и краткосрочного характера. Мобилизация серьезных денежных
средств невозможна без государственных мер развития инфраструктуры
рынка финансовых услуг, расширения номенклатуры используемых финансовых
инструментов, а также интенсификации конкуренции среди участников
финансового рынка.
Вопреки существующим мифам о высокой рискованности вложений в
малый бизнес опыт прошедших лет показал, что кредитование малых
предприятий при умелой организации работы является менее рисковым,
чем кредитование крупных предприятий. Не менее 99% клиентов-заемщиков
малых предприятий Европейского банка реконструкции и развития,
КМБ-Банка, небанковских микрофинансовых организаций и Фонда Развития
Сельской Кредитной Кооперации возвращают средства полностью и
в срок.
Многие небольшие банки в регионах России свою стратегию развития
строят на обслуживании и кредитовании малых предприятий и при
этом добиваются успеха.
Программы микрофинансирования малых предприятий показали свою
жизненность и безусловную полезность. Используя механизмы микрокредитования,
многие организации, располагая небольшими средствами, позволили
начать свое дело большому количеству малых предприятий и предпринимателей.
В настоящее время деятельность небанковских организаций регулируются
несколькими законами, статьи которых иногда входят в противоречия
или не учитывают всех сторон деятельности, в том числе Гражданским
кодексом Российской Федерации, Федеральными законами "О кредитных
потребительских кооперативах граждан", "О кооперации
в СССР", "О сельскохозяйственной кооперации".
Вместе с тем, малые предприятия по-прежнему испытывают сложности
при пополнении оборотных средств, приобретении оборудования. Слабо
развит механизм венчурного инвестирования малых инновационных
предприятий. Большинство банков ориентируются на обслуживание
финансовых потоков крупных предприятий, а не на кропотливую работу
с малыми предприятиями. Отсутствует законодательство, стимулирующее
кредитование и инвестирование в сферу малого бизнеса.
С целью решения этих задач, а также во исполнение поручения Президента
Российской Федерации о разработке институциональных и иных мер
по расширению доступа малых предприятий к рынкам капитала, МАП
России совместно с Минфином России, Минэкономразвития России,
Минимуществом России, Федеральным фондом поддержки малого предпринимательства
и Банком России был разработан комплекс мер, направленный на развитие
в Российской Федерации страховых, кредитных и других институтов,
обеспечивающих доступ субъектов малого предпринимательства к финансовым
ресурсам. Однако реализация предусмотренных мероприятий осуществляется
медленно.
Необходимо предусмотреть дальнейшее решение поставленных задач
в рамках Федеральной программы государственной поддержки малого
предпринимательства на 2002-2004 годы.
В целях успешного привлечения финансовых средств
в сферу малого предпринимательства следует более широко использовать
финансовые механизмы и технологии мировой практики, адаптированные
к реальным российским условиям, в том числе с использованием успешных
схем в рамках международных проектов и программ.
Учитывая положительный опыт и практическую пользу проведения мероприятий
в рамках Российско-Американской рабочей группы по развитию малого
предпринимательства, считать целесообразным продолжение данной
деятельности на последующие годы.
Участники конференции считают необходимым, используя возможности
государства и негосударственного сектора, реализовать неотложные
и эффективные меры по следующим направлениям.
Институциональные меры
Сформировать на базе норм Федерального закона РФ № 88 "О
государственной поддержке малого предпринимательства в Российской
Федерации" целостную систему правовых актов, отвечающих требованиям
Бюджетного Кодекса Российской Федерации и обеспечивающих четкую
регламентацию прохождения по всем уровням бюджетной системы средств
по долевому финансированию кредитов, инвестиций малого бизнеса
и инфраструктурных проектов его поддержки на территориях. Необходимо
также совершенствовать само действующее законодательство, внести
изменения и дополнения, отражающие современную ситуацию.
Повысить роль государственных программ поддержки малого предпринимательства
путем участия в отраслевых федеральных программах.
Привести в соответствие требование Федерального закона "О
государственной поддержке малого предпринимательства в Российской
Федерации" и
Налогового кодекса РФ в части налогообложения фондов поддержки
МП (освобождение от налога на доходы, отнесение на себестоимость
обслуживание целевого финансирования ФФПМП).
Предусмотреть участие страховых, кредитных и иных организаций,
контрольный пакет акций которых принадлежит государству (государственным
акционерам), в реализации мероприятий Федеральной программы, что
позволит консолидировать внебюджетные ресурсы, имеющиеся у данных
структур, для своевременного и эффективного обеспечения мероприятий
Федеральной программы в полном объеме. Рекомендовать принятие
соответствующего проекта постановления Правительства Российской
Федерации в составе Комплекса мер.
Меры по увеличению объемов кредитования малых предприятий
кредитными организациями
Предусмотреть дополнительные меры, направленные на стимулирование
банков для кредитования малого бизнеса, включая распространение
передового опыта, подготовку кадров банковских структур по работе
с малыми предприятиями, льготы и преференции на капитал, вложенный
в развитие малых предприятий.
Создать благоприятные условия для деятельности малых банков, специализирующихся
на обслуживании и кредитовании малых предприятий.
Создать сеть агенств по ведению реестра кредитных историй малых-предприятий
и предпринимателей заемщиков, в целях снижения издержек при рассмотрении
проектов и снижении рисков при кредитовании малого бизнеса.
Предусмотреть создание сети гарантийных агенств.
Меры по развитию страховых институтов
Дополнить существующие нормативно-правовые и законодательные
акты в области создания и функционирования обществ взаимного страхования
положениями, позволяющими повысить устойчивое и эффективное функционирование
обществ взаимного страхования, защиты интересов их членов, а также
роста инвестиционной активности субъектов малого предпринимательства.
Для этого разработать и внести на рассмотрение проект
Федерального закона "О взаимном страховании".
Меры по развитию небанковских финансовых институтов
В целях поддержки развития благоприятного микрофинансового климата,
Правительству РФ необходимо публично признать важность микрофинансового
сектора для развития МСП и для частичного решения социальных проблем
подтвердить, что небанковские финансовые институты могут на законных
основаниях участвовать в микрофинансировании, а также утвердить,
что предоставление микрофинансовых услуг некоммерческими организациями
признается некоммерческой деятельностью.
Продолжить развитие системы микрофинансирования субъектов малого
бизнеса, призванной обеспечивать предпринимателей минимально необходимым
стартовым капиталом и оборотными средствами. Направить усилия
на усовершенствование нормативно-правовой базы деятельности небанковских
финансовых организаций, выдающих займы малым предприятиям и индивидуальным
предпринимателям. Внести изменения в Уголовное, Гражданско-процессуальное
и Налоговое законодательства, обеспечивающие равные условия для
всех финансовых организаций, занимающихся финансированием субъектов
МП.
Установить одинаковые правила в отношении НДС на процентную ставку
и налог на прибыль для некоммерческих микрофинансовых институтов,
независимо от источников финансирования (гранты, займы, членские
сбережения, но не депозиты) и типа организации (институты микрокредитования,
кредитные союзы, сельскохозяйственные кредитные кооперативы, общественные
фонды). В частности, некоммерческие микрофинансовые институты
должны быть освобождены от обложения НДС процентной ставки, а
также от налога на прибыль. Освобождение от уплаты налога на прибыль
дает возможность использовать свежий капитал для предоставления
кредитов, что является жизненно важным для развития сектора микрофинансирования.
С целью внедрения положительно зарекомендовавшего себя зарубежного
опыта деятельности кредитных кооперативов, опыта работы сельскохозяйственных
кредитных кооперативов в России и учета позиции Банка России по
данному вопросу необходимо при последующем рассмотрении проекта
Федерального Закона "О кредитной кооперации" палатами
Федерального Собрания Российской Федерации внести в него дополнения,
связанные с возможностью преобразования кредитных кооперативов
и их объединений в небанковские кредитные организации, сформированные
на кооперативных принципах с внесением соответствующих изменений
в банковское законодательство, и ускорить его принятие.
Необходимо обеспечить общие подходы к развитию конкуренции среди
всех кредитных институтов, не допустить отмывания денег через
небанковские депозитно-кредитные институты. Для практической реализации
данных задач в комплексе мер предусмотреть разработку нормативного
документа Банка России, регулирующего их деятельность. Рекомендовать
Банку России поддержать функционирование небанковских депозитно-кредитных
организаций с получением соответствующей лицензии для осуществления
банковских операций в интересах субъектов малого предпринимательства.
Исполнение Положения должно проводиться при непосредственном участии
и под контролем Федерального Фонда поддержки малого предпринимательства.
Расширить практику создания центров микрофинансирования на базе
фондов поддержки малого предпринимательства и других структур
поддержки малого предпринимательства.
Необходимо создание постоянно действующего на общественных началах
органа из представителей МП, МАП России, ФФПМП, ТПП РФ по созданию
венчурного интеллектуального фонда и специализированного инвестиционного
банка для финансирования наукоемких технологий в сфере малого
и среднего бизнеса, развития рынка ценных бумаг и инвестиций,
обеспеченных интеллектуальной собственностью.
Необходимо унифицировать подходы к формированию рискового портфеля
таких структур, обеспечить общие подходы к развитию конкуренции
среди всех кредитных институтов, не допустить отмывания денег
через небанковские депозитно-кредитные институты. Для практической
реализации данных задач в Комплексе мер предусмотреть разработку
нормативного документа Банка России, регулирующего их деятельность.
Необходимо расширять сотрудничество небанковских кредитных институтов
и фондов государственной поддержки малого предпринимательства
по развитию микрофинансовой деятельности.
Считать целесообразным координацию деятельности и тесное взаимодействие
существующей инфраструктуры сервисного обслуживания малого предпринимательства
(учебно-деловые центры, агентства поддержки малого бизнеса, бизнес-инкубаторы
и пр.) и банковских и небанковских институтов финансовой поддержки.
Меры по развитию гарантийно-инвестиционных институтов
Необходимо начать разработку проекта федерального закона "О
Фондах поддержки малого предпринимательства", регулирующего
деятельность фондов поддержки малого предпринимательства, как
условия дальнейшего развития системы гарантийно-инвестиционных
институтов, обеспечивающих доступ субъектов малого предпринимательства
к финансовым ресурсам. Требуется также внести изменения и дополнения
в Бюджетный Кодекс Российской Федерации, которые позволят более
эффективно использовать бюджетные средства для поддержки и развития
малых предприятий через систему таких фондов.
Необходимо ускорить решение вопросов, связанных со стимулированием
вовлечения излишнего и неиспользуемого оборудования, в том числе
находящегося на таможенных складах, в хозяйственную деятельность
малых предприятий. Основными направлениями задействования потенциала
малых предприятий здесь должны стать: использование лизинга; использование
механизмов отсрочки и (или) рассрочки платежей по выкупаемому
оборудованию; привлечение инфраструктуры поддержки малого предпринимательства
на региональном уровне с обязательным участием системы региональных
фондов.
Создать благоприятные условия для деятельности негосударственных
фондов по поддержке кредитной кооперации.
Меры по развитию инвестиций в малое предпринимательство
Разработать и принять законодательство, стимулирующее инвестиции
собственников и внешних инвесторов в развитие малых предприятий.
Создать сеть венчурных фондов для финансирования инновационных
проектов малых предприятий в регионах России.
Разработать механизмы привлечения средств населения для развития
малого предпринимательства, за счет разъяснительной работы, проработки
системы гарантий вложений, организации информационно-консалтинговых
услуг предприятиям и населению.
Рассмотреть возможность привлечения средств государственных пенсионных
фондов для инвестирования малых предприятий.
